El Gobierno ha incluido en el real decreto-ley sobre vivienda publicado este miércoles en el BOE la creación de una nueva cuenta con ventajas fiscales para animar a los ahorradores a invertir su dinero en compañías europeas. Además, el real decreto-ley relanza otra figura de ahorro, la de los Sialp, que son seguros de ahorro a largo plazo.
Estas iniciativas se lanzan en un momento en el que la UE necesita atraer recursos para fomentar la soberanía estratégica. El Banco de España calcula que los usuarios tienen casi un billón de euros en cuentas corrientes sin apenas remuneración, al tiempo que se agotan los recursos públicos para reforzar sectores empresariales clave.
El nuevo instrumento se llama Cuenta de Ahorro e Inversión Financia Europa, y tiene un límite máximo de aportaciones de 150.000 euros. Funciona junto a otra cuenta operativa en la que podrán manejarse importes de hasta 1.500 euros.
La nueva cuenta tiene titularidad individual y es intransmisible. Cada persona solo puede tener una cuenta, en línea con el modelo de países como Suecia, donde este tipo de cuentas han tenido un gran éxito y han animado a canalizar parte de los ahorros de los particulares hacia los mercados del país.
La cuenta responde además a las recomendaciones de la Comisión Europea y es fruto de los acuerdos suscritos hace un año por España, Francia, Alemania, Luxemburgo, Países Bajos, Portugal y Estonia para lanzar la etiqueta Finance Europe, que identifica los activos en los que se podrá invertir.
Las socimis quedan fuera de las inversiones
Las empresas en las que se puede invertir son las que tengan al menos el 70% de sus activos en territorio europeo. Se incluyen acciones cotizadas, pero también participaciones en instituciones de inversión colectiva, incluidos los fondos cotizados. Eso sí, se excluyen las socimis y entidades extranjeras similares, además de contratos de derivados.
Una de las claves de esta cuenta está en la tributación. El usuarios puede operar con la cuenta comprando y vendiendo activos sin tributar por ello en el IRPF durante el plazo de permanencia, que es de cinco años.
Ventajas fiscales del 100% hasta 10.000 euros y del 20% a partir de ese importe
Una vez extraído el dinero, la ganancia estará libre de impuestos si lo hace a los cinco años y con un límite de 10.000 euros. Si se supera este límite, habrá una bonificación fiscal del 20% para las ganancias. Los dividendos obtenidos sí tributan por IRPF.
El Gobierno también permitirá reinvertir a través de la cuenta de ahorro una cantidad máxima de 800.000 euros procedente de la venta de una vivienda.
El objetivo, indican, es establecer un incentivo fiscal para movilizar vivienda vacía hacia el parque público a través de la creación de la Cuenta de Ahorro e Inversión Financia Europa.
El dinero de la venta de una vivienda se podrá reinvertir en la cuenta sin pagar IRPF por la ganancia
El real decreto-ley establece una exención en el IRPF para los importes que se destinen a la cuenta procedentes la venta de viviendas que hayan permanecido desocupadas, de forma continuada y sin causa justificada, durante los dos años anteriores a la venta.
Para aplicarla, la venta debe hacerse a administraciones, organismos o empresas públicas dedicadas a la promoción y gestión de vivienda social y asequible, antes del 31 de diciembre de 2027 y por un precio inferior a 800.000 euros.
Economía explica que la exención es automática y total para las viviendas vendidas por 200.000 euros o menos. A partir de ese importe se reduce de forma progresiva hasta desaparecer en los 800.000 euros.
Por ejemplo, una vivienda vendida por 300.000 euros tendría exenta automáticamente el 83,33% de la plusvalía. Si la vivienda pertenece a varios propietarios, los porcentajes se aplican a la ganancia de cada uno.
El vendedor puede dejar exenta también la parte restante de la ganancia si reinvierte la parte proporcional del precio de venta en la nueva cuenta de ahorro.
Un vehículo de ahorro a través de las aseguradoras
En el caso del Sialp, está pensado para carteras que se invertirán en acciones de empresas del Espacio Económico Europeo con al menos un 30% en renta variable. Frente al modelo actual, el nuevo seguro duplica el límite de aportación anual, de 5.000 a 10.000 euros.
Los ahorradores podrán contratar la nueva cuenta ahorro una vez aprobada la orden de Hacienda sobre obligaciones de información tributaria. Hasta que la CNMV cree el registro de fondos elegibles, en un plazo máximo de cuatro meses, la cuenta podrá incluir únicamente acciones.
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Buen análisis, ayuda a entender el contexto de la noticia.
Se agradece el rigor y las fuentes contrastadas.
Excelente trabajo de la redacción, como siempre.